REER - Types de REER

TYPES DE REER

Vous voulez épargner pour la retraite, mais vous ne savez pas à quel type de REER cotiser? Poursuivez votre lecture pour savoir quel REER vous convient le mieux!

Dans cet article, nous nous concentrons sur trois types de REER :

REER autogéré
REER ordinaire (REER individuel et REER collectif)
REER au profit du conjoint

REER AUTOGÉRÉ

Un « REER autogéré » est un régime d'épargne-retraite qui vous donne la liberté de constituer et de gérer votre propre portefeuille de placements, en achetant et en vendant une grande variété de types de placements. Vous pouvez acheter des placements prudents comme des obligations d'épargne du Canada, des bons du Trésor du gouvernement du Canada et des provinces, et des CPG émis par diverses institutions financières.

Vous ne devriez envisager d'ouvrir un REER autogéré que si

Vous avez le temps et les connaissances nécessaires pour gérer et détenir des placements, ou vous avez accès à des conseils professionnels en placement
Vous avez un REER composé en grande partie de dépôts
Vous détenez déjà des valeurs mobilières (p. ex., des actions, des obligations, etc.)

Remarque : Les frais d'administration annuels d'un REER autogéré ne sont pas déductibles aux fins de l'impôt.

Avantages d'un REER autogéré

Les REER autogérés sont souples
Vous pouvez facilement ajuster votre stratégie de placement REER selon l'évolution de l'économie ou de votre situation personnelle. Cela peut comprendre de nouveaux placements qui deviennent plus intéressants, ou un changement de votre situation personnelle
Les REER autogérés offrent un large éventail de placements admissibles
Selon vos objectifs de placement et votre tolérance personnelle au risque, vous pouvez combiner divers choix de placement comme des obligations admissibles, des CPG, des fonds communs de placement, des actions ordinaires et privilégiées, ou tout placement étranger. Regrouper tous vos REER dans un seul régime autogéré vous permet de maximiser vos placements étrangers

REER ORDINAIRE

Un « REER ordinaire » désigne un régime où les cotisations sont versées pour votre propre compte; toutefois, les fonds ne sont pas gérés par vous. Ce sont plutôt des institutions financières ou des conseillers et planificateurs en placement qui gèrent les fonds et les placements du régime.

Pour en savoir plus sur les REER, suivez ce lien vers le site Web de l'ARC : En savoir plus (opens in a new tab)

REER AU PROFIT DU CONJOINT

Les cotisations REER versées au régime d'un époux ou conjoint de fait sont appelées « cotisations à un REER au profit du conjoint ». Ce type de REER diffère du REER ordinaire, car un régime au profit du conjoint peut être établi pour fractionner le revenu afin d'économiser de l'impôt pendant les années de retraite.

Avantages des REER au profit du conjoint

Les REER au profit du conjoint permettent à l'époux ou conjoint de fait ayant peu ou pas de revenu d'épargner pour la retraite, puisque le cotisant est habituellement celui qui a le revenu le plus élevé. L'objectif des REER au profit du conjoint est de transférer des actifs du REER à la personne ayant le revenu le plus faible; ainsi, à la retraite, le revenu du régime est imposé à un taux marginal plus bas, ce qui entraîne des économies d'impôt
Cette stratégie est efficace sur le plan fiscal, car le cotisant pourra déduire la cotisation de son revenu, tandis que son époux ou conjoint de fait sera le rentier

Critères pour cotiser à un REER au profit du conjoint

Le cotisant au régime au profit du conjoint peut y verser la totalité ou une partie de son propre plafond de cotisation
Le total des cotisations au REER ordinaire ou au régime au profit du conjoint ne peut dépasser le plafond de cotisation du cotisant. Celui-ci est fondé sur le plafond de déduction du cotisant, qui sert de base au calcul des cotisations à son propre régime
Le reçu officiel du REER doit mentionner les noms du cotisant et du rentier
Si le cotisant et le rentier sont la même personne, le régime est un REER ordinaire. Si le cotisant et le rentier ne sont pas la même personne, le régime est appelé REER au profit du conjoint

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Si vous souhaitez en savoir plus sur la façon de cotiser à un REER au profit du conjoint, cliquez sur le lien suivant ou copiez-le : En savoir plus (opens in a new tab)